Рыночная экономика — это договорные отношений между
равноправными и
равноответственными партнерами. На кредитном рынке в договорные
отношения
вступают банки и хозорганы как кредиторы и заемщики. Они оформляют
кредитный договор.
Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом являются
отношениями двух субъектов воспроизводства, которые выступают,
во-первых, как
юридические самостоятельные лица, во-вторых, как обеспечивающие
имущественную
ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие
взаимный экономический интерес друг к другу. Поэтому можно сказать, что
кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров.
Особенностью
договорных отношений в сфере кредита является то, что один и тот же
субъект
может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик; кредитор и
заемщик
могут меняться местами.
Применение кредитных договоров в народном хозяйстве было
предусмотрено еще в
первом нормативном документе Госбанка СССР при его создании в 1921 г. в
Условиях кредитования банком государственной промышленности. Однако,
начиная с
30-х годов, с переходом к централизованной системе управления народным
хозяйством, a соответственно и кредитом, отношения между кредитором и
заемщиком
не оформлялись специальным договором. В этом не было необходимости, так
как
предоставление кредита хозяйству в условиях распределительных отношений
было
строго регламентировано, детализировано и расписано в нормативных и
инструктивных банковских документах, разработанных в центре. К тому же
«сверху»
, через министерства, ведомства и Правление Госбанка СССР спускались
лимиты
кредитования каждому конкретному заемщику под конкретное обеспечение,
исходя из
централизованного кредитного плана. Таким образом, Госбанк СССР и его
учреждения на местах выступали как распорядители общегосударственного
ссудного
фонда, как органы государственного управления и контроля в кредитной
сфере.
Лишь с 1988 г. банковская система (после более чем
пятидесятилетнего
перерыва) вернулась к практике заключения кредитных договоров с
хозяйственниками. Это было обусловлено переходом как всех отраслей
хозяйства,
так и самой банковской системы на самофинансирование. Кредитные
договоры 80-х
годов явились формой становления и развития партнерских отношений между
банками
и хозяйством, средством воздействия на более эффективное использование
заемных
средств, укрепление кредитной и повышение общей платежной дисциплины в
хозяйстве страны. В то же время вплоть до 1991 г. они не являлись в
полном
смысле слова юридическими, правовыми документами как по своей форме,
так и по
содержанию. Во-первых, кредитные договоры 80-х годов изобиловали
излишней
информацией об условиях предоставления кредитов, которую можно было
почерпнуть
из Правил кредитования и других циркуляров по кредитованию; во-вторых,
они
включали в основном экономические обязательства обеих сторон, в то
время как
хозяйственный договор есть сделка не только равноответственных, но и
равноправных субъектов; в-третьих, в них не содержалось раздела,
предусматривавшего
возможность разрешения возникших споров, разногласий. На практике
материальная
ответственность за нарушение условий договора признавалась, как
правило, только
со стороны клиента-заемщика. Банки уходили от этой ответственности в
эти годы в
силу неразработанности банковского законодательства и других
нормативных
хозяйственных актов.
Ориентация страны на рыночные условия хозяйствования, принятие
в 1990 г.
законов о предприятиях и предпринимательской деятельности,
собственности,
банках и банковской деятельности позволила с 1991 г. перейти к развитию
кредитных отношений с хозяйством на основе полноценных, юридически
правомочных
кредитных договоров.
Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие
разделы.
·
Общие положения.
·
Права и обязанности
заемщика.
·
Права и обязанности банка.
·
Ответственность сторон.
·
Порядок разрешения,
споров.
·
Срок действия договора.
·
Юридические адреса сторон.
В I разделе кредитного договора указываются:
·
наименование договаривающихся
сторон;
·
предмет договора —
вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка;
·
условия, обеспечения
исполнения обязательств по кредиту (залог, гарантия, поручительство,
страхование ответственности непогашения кредита) ;
·
порядок выдачи и погашения
кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит (за
срочный и
просроченный) .
Права и обязанности заемщика и кредитора (II и III разделы
договора)
вытекают из действующего законодательства, а также определяются
особенностями
каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных
ресурсов,
кредитоспособностью заемщика.
Так, в частности, предприятие-заемщик может предусматривать
для себя в
кредитном договоре следующие права:
·
требовать от банка
предоставления кредита в объемах и в сроки, предусмотренные договором;
·
обратиться в банк с
необходимыми обоснованиями и расчетами для внесения изменений в условия
договора;
·
досрочно погасить
задолженность по ссуде; расторгнуть договор при несоблюдении банком его
условий
или по своим экономическим соображениям;
·
требовать пролонгации срока
договора по объективным причинам.
Банк вправе:
·
производить
проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте (у
заемщика) , и
целевого использования кредита;
·
прекращать выдачу новых ссуд
и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиком
условий
кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности
отчетности,
запущенности в бухгалтерском учете, неоднократной задержки уплаты
процентов за
кредит;
·
взимать с заемщика
при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение c
приложением к кредитному договору соответственно договора залога,
договора
поручительства, договора гарантии, договора страхования.
Некоторые банки порядок начисления и уплаты процентов за
кредит, а также
условия обеспечения обязательств выделяют в отдельные разделы
кредитного
договора:
·
пересматривать в
одностороннем порядке процентные ставки за пользование кредитом в
случае изменения
уровня процентной ставки ЦБР, нормы обязательных резервов, депонируемых
коммерческими банками в ЦБР, уровня инфляции национальной валюты;
·
производить начисление и
взыскание компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального
отказа
заемщика от кредита или его части в течение срока действия договора) .
Заемщик обязуется:
·
использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;
·
возвратить предоставленный
кредит в обусловленный договором срок;
·
своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом;
·
своевременно представлять
баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля
за
ссудой;
·
обеспечить
достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и
последующего
контроля за его использованием;
·
предоставлять кредитору
доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его
требованию по
вопросам, касающимся выданного кредита;
·
представлять кредитору сведения о всех полученных и планируемых к
получению у
третьих лиц кредитах;
·
заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении
организационно-правовой формы или другой реорганизации;
·
при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность
по
кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока
погашения
кредита.
Обязанности банка по кредитному договору заключаются в
следующем:
·
предоставить кредит заемщику
в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;
·
информировать заемщика о
фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита;
·
ежемесячно в срок до —— числа
начислять проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит;
информировать
заемщика об изменениях в нормативных документов и расчетов, вносимых по
решению
ЦБР, органов власти и управления.
За нарушение условий кредитного договора в IV разделе
предусматривается
ответственность сторон, в том числе и имущественная.
Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств
может
приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к
досрочному
взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору
кредита,
увеличивать процентную ставку по нему и т.д. Заемщик может потребовать
от банка
возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем
или
предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита
(в
размере не более пени, уплачиваемой предприятием своим контрагентам по
хозяйственным договорам) . В то же время сам заемщик в случае неполного
использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему
неустойку в
размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной
маржи в
отчетном периоде. При всем этом необходимо иметь в виду, что
неизбежность и
неотвратимость наказания за невыполнение взятых на себя по договору
обязательств не означают, что субъекты кредитных отношений не имеют
права на
взаимные всевозможные льготы и поощрения по условиям его выполнения.
В качестве дополнительных условий к кредитному договору могут
выступать,
например, требования банка к заемщику: без согласия до погашения
кредита по
данному договору не давать взаймы; не выступать гарантом по
обязательствам
третьих лиц, а также индоссантом или поручителем; не продавать и не
передавать в
любую форму собственности своих активов, а также не передавать их в
залог в
качестве обеспечения по ссудам других кредиторов; не допускать слияния
или
консолидации с другими предприятиями.
(Содержание кредитного договора может быть нескольким иным,
если речь идет о
конкретном кредите, кредите, выдаваемом при условии формирования
потенциальным
заемщиком в определенной сумме срочного депозита или на условиях
покупки им у
банка финансового фьючерса, открытия кредитной линии, предоставления
контокоррентного кредита, который должен отразить специфику его
оформления и
использования.) Заключение кредитных договоров проходит несколько
этапов.
1)
Формирование содержания кредитного
договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и
т.д.) .
2)
Рассмотрение банком представленного
клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о
возможности
предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в
частности (при
положительном решении вопроса) . На этом этапе банки определяют:
§
кредитоспособность
потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть
ссуду.
Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного
договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему
рыночными
условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки,
сообразуясь
со своими экономическими интересами;
§
свои возможности предоставить
кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии
кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной
и
процентной политики, привлечения межбанковских кредитов,
рефинансирования в ЦБР
и т.д.
3)
Совместная корректировка кредитного
договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и
представления
его на рассмотрение юристов.
4)
Подписание кредитного договора обеими
сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.
За подписанием кредитного договора следует предоставление
хозоргану кредита
в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем
последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора,
но,
главным образом, за своевременным возвратом выданного кредита.
Заемщики-юридические лица, не выполняющие своих обязательств
по
своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке,
установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве)
предприятий» ,
неплатежеспособными (банкротами) . В частности, в зависимости от
состояния
должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом
либо о
назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации,
либо о
применении к должнику ликвидационных процедур.
Не подходит? Заказать реферат нашим авторам? Вы также можете добавить свой реферат
Реферат прочитали 738 чел.