Сущность и формы кредита
В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном
обороте,
совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства
должны
незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в
кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело,
размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в
дополнительных
капиталовложениях.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала,
осуществляемое на
началах срочности, возвратности и платности.
Функции кредита в рыночной экономике
1. Позволил существенно раздвинуть рамки общественного
производства по
сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством
имеющегося в той
или иной стране денежного золота.
2. Перераспределительная. Благодаря ему частные сбережения,
прибыли
предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и
направляются в
прибыльные сферы народного хозяйства.
3. Содействует экономии издержек обращения. В процессе его
развития
появляются разнообразные средства использования банковских счетов и
вкладов
(кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты) ,
происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения
денежных
потоков.
4. Ускорение концентрации и централизации капитала.
Используется в
конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм.
Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на
льготных
основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут
воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в
конкурентной борьбе.
Формы кредита
1. Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый
предприятиями,
объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу.
Коммерческий
кредит, предоставляемый в товарной форме прежде всего путем отсрочки
платежа,
оформляется в большинстве случаев векселем. Вексел - ценная бумага,
представляющая собой безусловное денежное обязательство
векселедержателя
уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу
векселя.
Но он ограничен размерами резервного фонда
предприятия-кредитора, будучи
представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для
выплаты
зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими
средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и
наоборот.
Это ограничение преодолевается путем развития банковского
кредита.
2. Банковский кредит - представляемый кредитно-финансовыми
учреждениями
(банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным
предпринимателям, предприятиям, организациям и т.п.) в виде денежных
ссуд.
Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года) ,
среднесрочные (1-5
лет) , долгосрочные (свыше 5 лет) . Эти кредиты могут обслуживать не
только
обращение товаров, но и накопление капитала.
Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению,
срокам и
суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и
преимущественную
форму кредитных отношений.
3. Межхозяйственный денежный кредит - представляется
хозяйственными
субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и
организациями
акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных
бумаг.
Эти опперации получили название децентрализованного
финансирования (выпуск
акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.
4. Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при
покупке
прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он
реализуется
или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные
магазины, или в
форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За
использование
потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный
процент (до
30% годовых) .
5. Ипотечный кредит представляется в виде долгосрочных ссуд
под залог
недвижимости (земли, зданий) . Инструментом представления этих ссуд
служат
ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный
кредит
используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и
способствует
концентрации капитала в этой сфере.
6. Государственный кредит-система кредитных отношений, в
которой государство
выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами
денежных
средств.
Источниками средств государственного кредита служат облигации
государственных займов, которые могут выпускаться не только
центральными, но и
местными органами власти.
Государство использует эту форму кредита прежде всего для
покрытия дефицита
государственного бюджета. В результате эмиссии государственных
облигаций и их
распространения сформировался громадный государственный долг,
превышающий в США
3 млрд. $.
7. Международный кредит-движение ссудного капитала в сфере
международных
экономических отношений. Представляется в товарной или денежной
(валютной)
форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы,
государства,
международные и региональные организации.
Структура современной кредитной системы Кредитная система с
точки зрения
институциональной, представляет собой комплекс валютно-финансовых
учреждений,
активно используемых государством в целях регулирования экономики.
Кредитная
система опосредствует весь механизм общественного воспроизводства и
служит
мощным фактором концентрации производства и централизации капитала,
способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их
использованию
в экономике страны.
Современная кредитная система западных стран сформировалась
под влиянием
концентрации и централизации банковского капитала, приведшая к
возникновению
банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений и
усложнение
функциональной структуры кредитной системы, слияние или сращивание
банковских и
промышленных монополий и образование финансового капитала;
интеррационализация
банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых
групп.
В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена:
Центральный
банк, который выделился из коммерческих банков еще в 18-19 в. на ранних
стадиях
капитализма. Центральному банку государство представило исключительное
право
эмиссии банкнот. Некоторые из Центральных банков были сразу учреждены
как
государственные институты (Немецкий федеральный банк, Резервный банк
Австралии)
, другие были национализированы после Второй мировой войны (Банк
Франции,
Англии, Японии, Канады, Нидерландов) . Некоторые Центральные Банки до
сих пор
существуют на основе смешанной государственно-частной собственности
(Федеральная Резервная Система США) .
Функции Центральных банков: -эмиссии банкнот; -охранение
государственных
золото-валютных резервов; -хранение резервного фонда других кредитных
учреждений; -денежно-кредитное регулирование экономики; -кредитование
коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания
государственных
учреждений; -проведение расчетов и переводных операций; -контроль за
деятельностью кредитных учреждений.
Коммерческие банки - главные центры кредитной системы.
Современные коммерческие
банки - это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он
не
только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и
выполняет
финансовое обслуживание клиентов.
Операции коммерческого банка подразделяют на пассивные
(привлечение средств)
и активные (размещение средств) . Банки кроме того могут быть
посредниками
операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными
операциями (управление имуществом, ценными бумагами) .
Кредитная система США включает в себя 14000 коммерческих
банков, которые
ведут острую конкурентную борьбу. Результатом концентрации и
централизации
банковского капитала стал высокий уровень монополизации, возникновение
банков -
гигантов. Группа банков с активами более 50 млн. долларов владеет почти
74 %
всех банковских активов, хотя она составляет всего 4,4 % общего числа
всех
коммерческих банков США. Среди них выделяются: "Ситокорп" с активами
230 млрд $, "Чейз Манхеттен корпорейшн"-106 млрд $ "Бэнк оф
америка" - 97 млрд $ и "Дж. П. Морган энд компани " -88 млрд $.
В середине 80-ых годов в 50 крупнейших банках США было сосредоточено
35%
активов и 32% депозитов всех банков.
Более 35% коммерческих банков США -банки с активами от 10 до
100 млн $.
Существование большого числа коммерческих банков обусловлено
экономической
целесобразностью, потребностями финансового обслуживания клиентов,
особенностями законодательного регулирования банковской системы.
Законодательные органы многих штатов использовали представленные им
полномочия
в вопросах регистрации новых банков и предусмотрели запрет банкам
других штатов
открывать в них свои филиалы.
Но уже сейчас могущество крупнейших банков определяется не
только
концентрацией активов и депозитов в их руках, но и тем, что они в
замаскированной форме включают мелкие и средние банки в сферу своего
влияния.
Это происходит через систему корреспондентских связей, через создание
холдингов, владеющих контрольными пакетами акции банков. С 1969 года по
1986
год холдинги увеличили свою долю в банковских активах с 11,1 до 91,1%.
Особое место в современной рыночной экономике занимают
специализированные
кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании,
взаимные
фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудосберегательные
ассоциации и
тому подобное) . Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты
активно
участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала.
Суммарные
активы всех этих специализированных кредитно-финансовых учреждений США
почти
вдвое превышают активы коммерческих банков.
Не подходит? Заказать реферат нашим авторам? Вы также можете добавить свой реферат
Реферат прочитали 735 чел.